湖南軍信環保股份有限公司
證券代碼：301109 證券簡稱：軍信股份 公告編號：2023-021
一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）對本年度公司財務報告的審計意見為：標準的無保留意見。
本報告期會計師事務所變更情況：公司本年度會計師事務所未變更仍為天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）。
非標準審計意見提示
□適用 (不適用
公司上市時未盈利且目前未實現盈利
□適用 (不適用
董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
(適用 □不適用
公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以410010000為基數，向全體股東每10股派發現金紅利9元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉增0股。
董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□適用 (不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
■
2、報告期主要業務或產品簡介
（一）公司主要業務和產品
公司的主要業務包括垃圾焚燒發電、污泥處置、滲瀝液（污水）處理、垃圾填埋和灰渣處理處置等。公司通過取得項目特許經營權的方式對生活垃圾、市政污泥、垃圾滲瀝液和灰渣填埋場等處理處置設施進行投資及運營管理。公司的主要產品為電，主要服務包括垃圾焚燒發電服務、污泥處置服務、滲瀝液（污水）處理服務、垃圾填埋服務和灰渣處理處置服務。
（二）經營模式
1、項目開發運營模式
公司主要通過BOT、TOT兩種模式開展相關業務。
BOT模式是當前公司主要的運營模式，采用該方式的項目包括垃圾焚燒項目（一期）、垃圾焚燒項目（二期）、污泥處置項目、滲瀝液（污水）處理項目和灰渣處理處置項目。BOT模式即“建設—運營—移交”模式，指政府部門或原企業通過特許經營權協議授權簽約企業進行基建設施的融資、設計、建造、運營以及維護工作。簽約企業在特許經營期內可向用戶、服務對象收取費用來抵消其投資、運營及維護成本并取得合理的回報。在特許經營權期滿后，簽約企業將相關設施交回政府部門或原企業的一種經營方式。
TOT模式是公司從事垃圾填埋業務的主要經營模式，采用該方式的項目包括填埋項目和平江項目。TOT模式即“移交—運營—移交”模式，政府部門或原企業將建設好的項目的一定期限的產權或經營權，有償轉讓給簽約企業，由其進行運營管理；簽約企業在約定的期限內通過經營收回全部投資并得到合理的回報，雙方合約期滿之后，簽約企業再將該項目交還政府部門或原企業的一種經營方式。
2、銷售模式
公司主要以特許經營模式從事城市生活垃圾焚燒發電、污泥處置、滲瀝液（污水）處理和垃圾填埋等業務。
（1）垃圾焚燒發電業務：公司垃圾焚燒發電業務收入由發電收入和垃圾處理收入構成。公司與電網企業簽訂購售電合同，按照上網電量和項目批復電價按月結算電費；公司與長沙市城管局簽訂了特許經營協議，垃圾處理費根據實際垃圾處理量和處理單價進行結算。
（2）污泥處置業務、滲瀝液（污水）處理業務、垃圾填埋、灰渣處理處置業務：公司與長沙市城管局簽訂了特許經營協議，長沙市城管局根據實際城市生活垃圾、市政污泥、垃圾滲瀝液（污水）處理量以及合同約定的單價支付處理費用，并支付一定的固定費用；公司與平江縣人民政府簽訂了特許經營協議，平江縣政府根據實際生活垃圾處理量以及合同約定的單價支付處理費用。
3、采購模式
公司采購除項目施工建設外，也進行部分工程勞務、生產輔料、設備及零部件和五金器具等的采購。
公司設有采購部，由采購部統一負責全公司的采購管理。公司制定了《采購管理制度》，規范公司采購作業，制定合格供應商名錄，并進行全過程監督管理，確保所采購的物資能夠適時、適地、適質、適價地滿足生產需求。
公司的采購流程主要包括：需求部門提出采購申請；采購部進行詢價；需求部門和采購部進行技術及價格比選；需求部門和采購部定標；采購部和供應商簽訂采購合同；供應商交付產品。
4、項目建設模式
在項目的建設階段，公司通過招投標選擇勘查、設計、施工、監理和設備、大宗材料供應等單位。公司負責核心統籌工作，對各供應商提供的產品與服務的工期、質量、安全、成本等各方面進行控制、組織、協調和管理，保證工程整體質量達到項目的預定運作要求。
（三）主要產品的市場地位
公司是湖南省固廢處理領域的龍頭企業，占據了湖南省會長沙市六區一縣全部生活垃圾、大部分市政污泥和平江縣全部生活垃圾終端處理的市場份額，區域競爭優勢明顯。公司致力于打造高品質固廢處理項目，憑借先進的技術、良好的建設和運營能力、優質的項目成果在城市固廢處理領域獲得了一定的品牌知名度和市場認可程度。同時，公司多年來深耕固體廢棄物處理行業，積累了豐富的業務經驗，便于開展主營業務相關各類工作。
（四）主要業績驅動因素
1、國家政策
隨著城鎮污水、城鎮生活垃圾處理和利用“十四五”發展規劃和相關指導意見等政策出臺，環保市場需求進一步擴大，行業傳統的處理方式正在發生變化。我國城市生活垃圾、市政污泥、垃圾滲瀝液和焚燒飛灰等“減量化、資源化、無害化”處理需求持續旺盛，資源化利用將成為主流的方向，行業迎來發展期。
2、綜合協同服務能力
公司是環境治理行業的綜合服務商，經過多年積累和發展，形成了具有標桿示范作用的固廢綜合協同處理模式，能夠采用BOT、TOT、委托運營等多樣化模式為客戶提供服務，有效提升客戶粘性，驅動公司業績增長。
3、主要會計數據和財務指標
（1） 近三年主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
(是 □否
追溯調整或重述原因
會計政策變更
單位：元
■
會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況
《企業會計準則解釋第 15 號》（財會〔2021〕35 號）規定了企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理及其列報，規定不應將試運行銷售相關收入抵銷成本后的凈額沖減固定資產成本或者研發支出。該規定自 2022年1月1日起施行，對于財務報表列報最早期間的期初至 2022年1月1日之間發生的試運行銷售，應當進行追溯調整。會計政策變更導致影響如下：
合并資產負債表：
無形資產2022年12月31日列示金額增加10,240,430.4元，2022年1月1日列示金額增加10,634,293.11元；
未分配利潤2022年12月31日列示金額增加7,168,301.28元，2022年1月1日列示金額增加7,444,005.18元；
少數股東權益2022年12月31日列示金額增加3,072,129.12元，2022年1月1日列示金額增加3,190,287.93元。
合并利潤表：
營業收入2022年度列示金額無影響，2021年度列示金額增加24,240,805.29元；
營業成本2022年度列示金額增加393,862.71元，2021年度列示金額增加13,606,512.18元；
少數股東損益2022年度列示金額減少118,158.81元；2021年度列示金額增加3,190,287.93元。
資產負債表：無影響。
利潤表：無影響。
（2） 分季度主要會計數據
單位：元
■
上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□是 (否
4、股本及股東情況
（1） 普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
■
公司是否具有表決權差異安排
□適用 (不適用
（2） 公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
公司報告期無優先股股東持股情況。
（3） 以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系
■
5、在年度報告批準報出日存續的情況
□適用 (不適用
三、重要事項
1、公司主要經營情況
2022年,公司完成垃圾處理量332.19萬噸，同比增長1.95%；灰渣填埋處理量7.01萬噸，同比上漲28.62%；垃圾焚燒上網電量13.86億度，同比增長27.64%。公司全年實現營業收入157,058.67萬元，實現歸母凈利潤46,619.69萬元，同比增長4.37%。截至報告期末，公司資產總額為977,670.71萬元，歸母凈資產499,325.01萬元。整體保持了穩中有升的經營趨勢。
2、首次公開發行股票并在深圳證券交易所上市事項
2022年1月28日，經中國證券監督管理委員會《關于同意湖南軍信環保股份有限公司首次公開發行股票注冊的批復》（證監許可[2022]254號）核準，并經深圳證券交易所同意，湖南軍信環保股份有限公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票68,340,000股，公司總股本由205,000,000股增加至273,340,000股。
公司于2022年4月13日在深圳證券交易所上市，注冊資本由人民幣20,500萬元變更至27,334萬元，公司類型由“其他股份有限公司（非上市）”變更為“股份有限公司（上市）”詳見公司2022年4月27日、4月29日披露于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《關于變更公司注冊資本、公司類型及修訂〈公司章程〉并辦理工商變更登記的公告》（公告編號：2022-011）和《關于完成工商變更登記并換發營業執照的公告》（公告編號：2022-018）。
3、關于2021年度利潤分配及分紅派息事項
公司于2022年4月25日分別召開第二屆董事會第二十次會議和第二屆監事會第十一次會議，2022年5月27日召開了公司2021年年度股東大會，審議通過了《關于2021年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案的議案》，以公司總股本273,340,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利3.80元（含稅），共計派發現金紅利103,869,200元（含稅），此次利潤分配不送紅股，以資本公積金向全體股東每10股轉增5股，共計轉增136,670,000股，轉增后公司總股本由273,340,000股增加至410,010,000股。2022年6月17日，公司2021年年度權益分派實施完畢。具體內容詳見公司于2022年6月9日在巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）披露《2021年年度權益分派實施公告》（公告編號：2022-034）。
權益分派完成后，公司總股本增至41,001萬股，注冊資本由人民幣27,334萬元變更至41,001萬元，詳見公司于2022年6月30日披露于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《關于完成工商變更登記并換發營業執照的公告》（公告編號：2022-035）。
4、募集資金及自有資金現金管理情況
公司于2022年4月25日召開了第二屆董事會第二十次會議和第二屆監事會第十一次會議，會議審議通過了《關于使用部分閑置募集資金及自有資金進行現金管理的議案》，同意公司使用不超過人民幣2億元（含本數）閑置募集資金及不超過人民幣3億元（含本數）的自有資金進行現金管理。具體內容詳見公司于2022年4月27日刊登在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《關于使用部分閑置募集資金及自有資金進行現金管理的公告》（公告編號：2022-010）。
2022年5月5日公司召開第二屆董事會第二十一次會議和第二屆監事會第十二次會議，2022年5月23日召開的2022年第一次臨時股東大會，審議通過了《關于增加閑置自有資金進行現金管理的議案》，同意公司增加不超過人民幣22億元(含本數)閑置自有資金進行現金管理。具體內容詳見公司于2022年5月6日刊登在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《關于增加閑置自有資金進行現金管理的公告》（公告編號：2022-022）。
截至報告期末，公司使用暫時閑置募集資金進行現金管理的尚未到期的理財產品金額為150,000,000元，使用自有資金進行現金管理的尚未到期的理財產品金額為1,600,000,000元。
5、公司全資子公司收到特許經營權授權書情況
公司全資子公司湖南平江軍信環保有限公司（曾用名：“湖南軍信環保集團平江有限公司”，以下簡稱“平江軍信”）于2022年7月31日收到平江縣人民政府發來的《平江縣人民政府特許經營權授權書》，授予平江軍信平江縣市政污泥與生活（餐廚）垃圾焚燒發電項目（以下簡稱“項目”）特許經營權，負責項目的建設與經營。
具體內容詳見公司于2022年8月2日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的《關于全資子公司收到平江縣人民政府特許經營權授權書的公告》（公告編號：2022-038）。
6、公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份情況
公司實際控制人、董事長戴道國及副董事長何英品基于對公司未來持續穩定發展和長期投資價值的信心，為促進公司持續穩定、健康發展，提升投資者信心，計劃自2022年9月28日起6個月內（法律、法規及深圳證券交易所業務規則等有關規定不允許增持的期間除外）以自有或自籌資金通過深圳證券交易所交易系統增持公司股份，戴道國增持金額合計不低于人民幣3,000萬元，不高于人民幣6,000萬元，何英品增持金額合計不低于人民幣2,000萬元，不高于人民幣4,000萬元。
公司實際控制人、董事長戴道國及副董事長何英品承諾自2022年9月28日之日起6個月內增持的公司全部股份的鎖定到期日自愿延長至2025年9月27日，承諾鎖定期內將不以任何方式轉讓、減持或委托他人管理所持有的該部分公司股票。若在上述承諾鎖定期內發生資本公積金轉增股本、派送股票紅利等使股份數量發生變動的事項，上述鎖定股份數量相應予以調整。
截至2023年3月27日，本次增持計劃已實施完成。 公司實際控制人、董事長戴道國通過深圳證券交易所交易系統集中競價方式增持公司股份2,614,774 股，副董事長何英品通過深圳證券交易所交易系統集中競價方式增持公司股份1,244,395股。
具體內容詳見公司于2022年9月27日、2022年9月28日、2022年10月17日、2022年12月27日、2023年3月27日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）分別披露的《關于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃的公告》（公告編號：2022-048）、《關于公司實際控制人、董事長及副董事長自愿將擬增持的公司股份延長鎖定期的公告》（公告編號：2022-049）、《關于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃實施進展的公告》（公告編號：2022-052）、《關于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃時間過半實施進展的公告》（公告編號：2022-065）、《關于公司實際控制人、董事長及副董事長增持股份計劃實施完成的公告》（公告編號：2023-015）。
7、關于首次公開發行網下配售限售股上市流通情況
公司于2022年4月13日起在深圳證券交易所創業板上市，2022年10月13日公司首次公開發行網下配售限售股（股份數量共計4,692,614股）完成解除限售，解除限售股數占公司總股本的1.14%。
具體內容詳見公司于2022年10月10日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的《關于首次公開發行網下配售限售股上市流通的提示性公告》（公告編號：2022-051）。
湖南軍信環保股份有限公司董事會
2023年04月25日
